Codici ATECO settori attività ad Alto Rischio

Settori, in base al codice ATECO, per i quali, in base al Provvedimento 30/7/2019 della Banca d’Italia, si rende necessaria una adeguata verifica rafforzata in base all’attività dichiarata all’atto dell’apertura del rapporto dal Cliente  e presente sul certificato camerale.

I codici ATECO riportati di seguito, al fine di un pronto riscontro con la codifica prevista nell’attributo D22 dell’Archivio delle Registrazioni, sono esposti sulle prime tre cifre e non sulle sei complete previste dalla codifica ISTAT.

PER LE SOCIETA’ FIDUCIARIE

Nella parte prima (valutazione dei fattori di rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo) del medesimo Provvedimento – con riferimento alla Sezione 2 Paragrafo A punto 1 – in calce a pag. 8, la nota 6 riporta, tra altre cose:

Ai fini della definizione del profilo di rischio del cliente, le società fiduciarie tengono conto, anche nello svolgimento del rapporto continuativo, delle caratteristiche della società in cui acquisiscono fiduciariamente una partecipazione (es., la sede, il settore operativo, l’eventuale sottoposizione a procedure concorsuali).

In relazione a quanto precede, pertanto,  le società fiduciarie, nell’ambito delle verifiche  che sono tenute a svolgere  nei confronti della società da esse partecipate sulla base di mandato fiduciario,  devono anche tenere conto del settore di attività in cui esse operano con evidenza delle classificazioni sopra esposte.