DIRETTIVA (UE) 2019/1153 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 giugno 2019, che reca disposizioni per agevolare l’uso di informazioni finanziarie e di altro tipo a fini di prevenzione, accertamento, indagine o perseguimento di determinati reati, e che abroga la decisione 2000/642/GAI del Consiglio
DIRETTIVA (UE) 2018/1673 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale
REGOLAMENTO (UE) 2015/847 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 20 maggio 2015 riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi e che abroga il regolamento (CE) n. 1781/2006.
DIRETTIVA (UE) 2015/849 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 20 maggio 2015 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga la direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e la direttiva 2006/70/CE della Commissione.
REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2016/1675 DELLA COMMISSIONE del 14 luglio 2016 che integra la direttiva (UE) 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio individuando i paesi terzi ad alto rischio con carenze strategiche
DIRETTIVA (UE) 2018/843 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 30 maggio 2018 che modifica la direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e che modifica le direttive 2009/138/CE e 2013/36/UE.
DIRETTIVA (UE) 2017/541 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 15 marzo 2017 sulla lotta contro il terrorismo e che sostituisce la decisione quadro 2002/475/GAI< el Consiglio e che modifica la decisione 2005/671/GAI del Consiglio
Decreto interministeriale del 11/03/2022 n. 55 – Min. Economia e Finanze di concerto con: Ministero Sviluppo Economico – Regolamento recante disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarita’ effettiva di imprese dotate di personalita’ giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust.
DECRETO LEGISLATIVO 8 novembre 2021, n. 195 Attuazione della direttiva (UE) 2018/1673 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, sulla lotta al riciclaggio mediante diritto penale.
LEGGE 9 dicembre 2021 n. 220 Misure per contrastare il finanziamento delle imprese produttrici di mine antipersona, di munizioni e submunizioni a grappolo
DECRETO LEGISLATIVO 8 novembre 2021, n. 186 Attuazione della direttiva (UE) 2019/1153 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 giugno 2019, che reca disposizioni per agevolare l’uso di informazioni finanziarie e di altro tipo a fini di prevenzione, accertamento, indagine o perseguimento di determinati reati, e che abroga la decisione .
DECRETO LEGISLATIVO 21 novembre 2007, n. 231 Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita’ criminose e di finanziamento del terrorismo nonche’ della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione.
DECRETO LEGISLATIVO 22 giugno 2007, n. 109 Misure per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo e l’attivita’ dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza internazionale, in attuazione della direttiva 2005/60/CE.
DECRETO LEGISLATIVO 25 maggio 2017, n. 90 Attuazione della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita’ criminose e di finanziamento del terrorismo e recante modifica delle direttive 2005/60/CE e 2006/70/CE e attuazione del regolamento (UE) n. 2015/847 riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi e che abroga il regolamento (CE) n. 1781/2006.
DECRETO LEGISLATIVO 25 maggio 2017, n. 92 Disposizioni per l’esercizio dell’attivita’ di compro oro, in attuazione dell’articolo 15, comma 2, lettera l), della legge 12 agosto 2016, n. 170.
DECRETO LEGISLATIVO 4 ottobre 2019, n. 125 Modifiche ed integrazioni ai decreti legislativi 25 maggio 2017, n. 90 e n. 92, recanti attuazione della direttiva (UE) 2015/849, nonche’ attuazione della direttiva (UE) 2018/843 che modifica la direttiva (UE) 2015/849, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario ai fini di riciclaggio e finanziamento del territorio e che modifica le direttive 2009/138/CE e 2013/36/UE.
Legge 17 gennaio 2000, n. 7 Disciplina del mercato dell’oro, anche in attuazione della direttiva 98/80/CE del Consiglio, del 12 ottobre 1998
LEGGE 31 luglio 2005, n. 155 Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 27 luglio 2005, n. 144, recante misure urgenti per il contrasto del terrorismo internazionale.
LEGGE 17 aprile 2015, n. 43 Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 18 febbraio 2015, n. 7, recante misure urgenti per il contrasto del terrorismo, anche di matrice internazionale, nonche’ proroga delle missioni internazionali delle Forze armate e di polizia, iniziative di cooperazione allo sviluppo e sostegno ai processi di ricostruzione e partecipazione alle iniziative delle Organizzazioni internazionali per il consolidamento dei processi di pace e di stabilizzazione.
LEGGE 15 dicembre 2001, n. 438 Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 18 ottobre 2001, n. 374, recante disposizioni urgenti per contrastare il terrorismo internazionale.
LEGGE 14 dicembre 2001, n. 431 Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 12 ottobre 2001, n. 369, recante misure urgenti per reprimere e contrastare il finanziamento del terrorismo internazionale.
LEGGE 27 novembre 2001, n. 415 Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 28 settembre 2001, n. 353, recante disposizioni sanzionatorie per le violazioni delle misure adottate nei confronti della fazione afghana
Nota n. 15 del 4 Ottobre 2021 – Attuazione degli Orientamenti dell’Autorità bancaria europea in materia di fattori di rischio per l’adeguata verifica della clientela
Provvedimento del 24 Marzo 2020 – Disposizioni per la conservazione e la messa a disposizione dei documenti, dei dati e delle informazioni
Provvedimento del 4 febbraio 2020 – Disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela e di conservazione dei dati e delle informazioni per gli operatori non finanziari iscritti nell’elenco di cui all’articolo 8 del decreto-legge 25 settembre 2001, n. 350, convertito, con modificazioni, dalla legge 23 novembre 2001, n. 409
Provvedimento del 27/3/2019 disposizioni in materia di organizzazione, procedure e controlli interni volti a prevenire l’utilizzo degli intermediari a fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
Provvedimento del 30/7/2019 disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela per il contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorism
Comunicazione agli intermediari vigilati dalla Banca d’Italia del 27/2/2020 sull’importanza dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo nell’azione di vigilanza prudenziale – 27 febbraio 2020
Comunicazione del Governatore del 23/1/2018 Procedure di adeguata verifica rafforzata sulle Persone Politicamente Esposte.
Comunicazione della Banca d’Italia in materia di obblighi antiriciclaggio per gli intermediari bancari e finanziari
Procedura sanzionatoria amministrativa – raccolta della normativa
Chiarimenti della Banca d’Italia sulla disciplina degli operatori professionali in oro
COMUNICATO del 3 Febbraio 2022 – Segnalazioni di operazioni sospette: nuova categoria per operazioni connesse con l’attività delle imprese produttrici di mine antipersona, di munizioni e submunizioni a grappolo
Comunicazione del 7 Dicembre 2021 – Aggiornamento dell’allegato 2 del Provvedimento della UIF del 25 agosto 2020 recante “Disposizioni per l’invio dei dati aggregati”.
Istruzioni in materia di Comunicazione Oggettive del 28/3/2019
Resoconto sulla Consultazione delle Comunicazioni Oggettive
Disposizioni per l’invio dei dati aggregati del 25/8/2020
Disposizioni per l’invio dei dati aggregati del 23/12/2013
Chiarimenti del 4/7/2017 in ordine alla vigenza del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 92 (compro oro)
Circolare del 6/7/2017 recante istruzioni operative relative al procedimento sanzionatorio di cui all’articolo 65 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, per come modificato dall’articolo 5 del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, recante disposizioni per il recepimento della direttiva (UE) 2015/849 (cd. IV direttiva antiriciclaggio)
Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 17 Ottobre 2002 Decreto che definisce la soglia dichiarativa di riferimento per le transazioni in oro (cfr. art. 1, comma 2)
Comunicazione del 10 Novembre 2020 – Anomalie di carttere fiscale
Comunicazione UIF del 16 aprile 2020 – Prevenzione di fenomeni di criminalità finanziaria connessi con l’emergenza da COVID-19
Comunicazione dell’11 Febbraio 2020 – Anomalie legate all’emergenza COVID
Comunicazione UIF del 28 maggio 2019 – Utilizzo anomalo di valute virtuali
Banca d’Italia – Provvedimento del 30/1/2013 recante gli indicatori di anomalia per le societa’ di revisione e revisori legali con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico
MINISTERO DELL’INTERNO Decreto 27 aprile 2012 – Modificazione del decreto 17 febbraio 2011 di determinazione degli indicatori di anomalia al fine di agevolare l’individuazione delle operazioni sospette di riciclaggio da parte di talune categorie di operatori non finanziari.
MINISTERO DELLA GIUSTIZIA Decreto 16 aprile 2010 – Determinazione degli indicatori di anomalia al fi ne di agevolare l’individuazione di operazioni sospette di riciclaggio da parte di talune categorie di professionisti e dei revisori contabili.
BANCA D’ITALIA – Provvedimento del 24/8/2010 recante gli indicatori di anomalia per gli intermediari
BANCA D’ITALIA – Provvedimento del 27/5/2009 recante indicazioni operative per l’esercizio di controlli rafforzati contro il finanziamento dei programmi di proliferazione di armi di distruzione di massa.
Provvedimento recante gli indicatori di Anomalia per gli Intermediari del 24/8/2010
Comunicazione UIF del 10 novembre 2020 Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera b), del d.lgs. 231/2007 – Operatività connessa con illeciti fiscali
Comunicazione UIF del 1° agosto 2016 – Operatività over the counter con società estere di intermediazione mobiliare
Comunicazione UIF del 18 febbraio 2014 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera b) del d.lgs. 231/2007 – operatività con carte di pagamento.
Comunicazione UIF del 2 dicembre 2013 – Schema rappresentativo di comportamenti anomali ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. B) del d.lgs 231/2007 – Operatività connessa con l’anomalo utilizzo di trust
Comunicazione UIF dell’11 aprile 2013 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera b) del d.lgs. 231/2007 – Operatività connessa con il settore dei giochi e delle scommesse
Comunicazione UIF del 23 aprile 2012 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera b) del d.lgs. 231/2007 – Operatività connessa con le frodi fiscali internazionali e con le frodi nelle fatturazioni
Utilizzo anomalo di carte di pagamento per prelevamenti di denaro contante – UIF – Aggiornamento al 27 febbraio 2012
Comunicazione UIF del 16 marzo 2012 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera b) del d.lgs. 231/2007 – Operatività connessa con il rischio di frodi nell’attività di factoring
Comunicazione UIF del 9 agosto 2011 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera B) del d.lgs 231/2007 – Operatività riconducibile all’usura
Comunicazione UIF del 17 Gennaio 2011 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera B) del d.lgs 231/2007 – Operatività connessa con le frodi nell’attività di leasing
Comunicazione UIF dell’8 luglio 2010 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’art. 6, co. 7, lett. B) del d.lgs 231/2007 – Operatività connessa con l’abuso di finanziamenti pubblici
Comunicazioni della UIF del 15 Febbraio 2010 – chemi di comportamenti anomali ai sensi dell’articolo 6, comma 7, lettera B) del d. lgs. n. 231 del 2007 – Operatività connessa con il rischio di frode sull’IVA intracomunitaria
Comunicazione UIF del 5 febbraio 2010 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’art. 6, co. 7, lett. b) del d.lgs 231/2007 – Frodi informatiche
Comunicazione UIF del 24 Febbraio 2010 Operazioni di rimpatrio o regolarizzazione di cui all’articolo 13-bis del decreto legge 1°luglio 2009, n. 78 (cd. “scudo fiscale”). Segnalazione di operazioni sospette
Comunicazione UIF del 13 ottobre 2009 – Schema rappresentativo di comportamenti anomali ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. b) del d.lgs. n.231 del 2007. Conti dedicati
Comunicazione UIF del 24 settembre 2009 – Schemi rappresentativi di comportamenti anomali ai sensi dell’art.6, co. 7, lett. B) del D.LGS 231/2007 – Imprese in crisi e usura
Regolamento IVASS n. 44 del 12 febbraio 2019 – disposizioni attuative volte a prevenire l’utilizzo delleimprese di assicurazione e degli intermediari assicurativi a fini di riciclaggio e difinanziamento del terrorismo in materia di organizzazione, procedure e controlli internie di adeguata verifica della clientela, ai sensi dell’articolo 7, comma 1, lettera a) deldecreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231.
Le novità antiriciclaggio nel settore assicurativo – L’autovalutazione dei rischi nel D. lgs. 90/2017 – 27/10/2017
Delibera n. 20570 del 4 settembre 2018 – Adozione del Regolamento recante disposizioni di attuazione del Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modifiche ed integrazioni per i revisori legali e le società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico o su enti sottoposti a regime intermedio
Circolare nr. 210557 del 07 luglio 2017 – Attuazione della Direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi delle attività criminose e di finanziamento del terrorismo.
Allegato 1 Scheda approfondimento D.lgs. 90 2017
Allegato 2 Scheda approfondimento D.lgs. 92 2017
Guidelines ML TF Risk Factors_IT.pdf (europa.eu) marzo 2021
Relazione dell’ABE 2020/06 sugli approcci delle autorità competenti in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento della vigilanza sul terrorismo delle banche
Draft Guidelines under Articles 17 and 18(4) of Directive (EU) 2015/849 on customer due diligence and the factors credit and financial institutions should consider when assessing the money laundering and terrorist financing risk associated with individual business relationships and occasional transactions (‘’The Risk Factors Guidelines’’), amending Guidelines JC/2017/37 – Consultation Paper – 5/2/2020
Linee guida finali JC sulla cooperazione e lo scambio di informazioni a fini di vigilanza della CFT AML – 16/12/2019
Parere congiunto sui rischi di ML / TF – strumento interattivo di visualizzazione
RTS sull’attuazione di politiche AML / CFT a livello di gruppo nei paesi terzi – 6/12/2017
Linee guida finali sui fattori di rischio (JC 2017 37) – 26/6/2017
Linee guida comuni sulla vigilanza AML / CFT basata sul rischio – 16/11/2016
Revisioni della Raccomandazione 24 e della sua Nota Interpretativa – Consultazione Pubblica del 21 ott 2021 sulla titolarità effettiva
Linee guida aggiornate per un approccio basato sul rischio agli asset virtuali e ai fornitori di servizi di asset virtuali del 28 ott 2021
COVID-19-related Money Laundering and Terrorist Financing – Risks and Policy Responses – May 2020
Joint guidelines on cooperation and information exchange for the purpose of Directive (EU) 2015/849 between competent authorities supervising credit and financial institutions – The AML/CFT Colleges Guidelines – Final report – 16/12/2019
Le 40 Raccomandazioni (testo in inglese)
Comunicato del 24 ottobre 2014 (testo in inglese) Sulle giurisdizioni non collaborative
Comunicato del 24 ottobre 2014 (testo in inglese) Sulle giurisdizioni collaborative per la soluzione delle carenze in materia antiriciclaggio
Parere del Consiglio di Stato Numero 01835/2021 e data 06/12/2021 – Ministero dell’economia e delle finanze. Schema di decreto del Ministro dell’economia e delle finanze, di concerto con il Ministro dello sviluppo economico, recante disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust.
Parere del Consiglio di Stato Numero 00458/2021 e data 19/03/2021– Ministero dell’economia e delle finanze. Schema di decreto del Ministro dell’economia e delle finanze, di concerto con il Ministro dello sviluppo economico, recante disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust.
Parere del Garante per la Protezione dei Dati Personali del 14/1/2021 – Parere su uno schema di decreto del MEF, di concerto con il MISE in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust.